Ile wynosi kwota wolna od podatku w Wielkiej Brytanii [2025/2026]?

Jeżeli pracujesz w Wielkiej Brytanii lub planujesz przeprowadzkę, warto znać kwotę wolną od podatku, czyli sumę, którą możesz zarobić rocznie, nie płacąc podatku dochodowego. Na rok podatkowy 2025/2026 wynosi ona £12,570, co odpowiada £242 tygodniowo lub £1,048 miesięcznie. Zrozumienie, jak działa ten próg i jak wpływa na Twój portfel, pozwoli Ci lepiej planować finanse i unikać niespodzianek przy rozliczeniu rocznym.

Co to jest kwota wolna od podatku w UK?

Kwota wolna od podatku (Personal Allowance) to ustalony przez rząd limit dochodu, od którego nie nalicza się podatku dochodowego (Income Tax). Oznacza to, że do wysokości tej kwoty Twoje wynagrodzenie jest „wolne” od podatku.

Dla większości podatników w Anglii, Walii i Irlandii Północnej limit wynosi £12,570 rocznie. Osoby, których dochód przekracza £100,000, tracą stopniowo prawo do pełnej kwoty wolnej – zmniejsza się ona o £1 za każde £2 ponad ten próg, aż całkowicie znika przy dochodach powyżej £125,140.

Ile wynosi kwota wolna od podatku w Wielkiej Brytanii na rok podatkowy 2025/2026?

Zgodnie z tabelą opublikowaną przez brytyjski rząd, kwota wolna od podatku w UK wynosi w roku podatkowym 2025/2026:

• Rocznie: £12,570
• Miesięcznie: £1,048
• Tygodniowo: £242

Ta kwota dotyczy większości podatników zatrudnionych na etacie lub prowadzących działalność gospodarczą w UK. Warto pamiętać, że niektóre ulgi i odliczenia mogą dodatkowo obniżyć podstawę opodatkowania.

Jak kwota wolna od podatku wpływa na wysokość płaconego podatku?

Kwota wolna od podatku obniża Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Przykładowo:

• Jeśli zarabiasz £20,000 rocznie, podatek liczony jest tylko od £7,430 (£20,000 – £12,570).
• Stosując podstawową stawkę podatku 20%, zapłacisz więc £1,486 rocznie zamiast 20% od całego wynagrodzenia.

Dzięki temu każdy pracownik płaci mniejszy podatek, a osoby o niższych dochodach mogą zaoszczędzić znaczną część zarobków.

Kiedy kwota wolna od podatku jest zmniejszana lub znoszona?

Kwota wolna od podatku nie jest stała dla wszystkich. Ograniczenia dotyczą przede wszystkim osób o wyższych dochodach:

• Dochód powyżej £100,000 – kwota wolna zmniejsza się stopniowo.
• Dochód powyżej £125,140 – kwota wolna całkowicie znika.

Dodatkowo istnieją wyjątki, np. osoby poniżej 16 roku życia, lub korzystające ze specjalnych ulg podatkowych.

Jak wygląda kwota wolna od opodatku w UK w porównaniu do Polski?

W Polsce kwota wolna od podatku w 2025 roku wynosi 30,000 zł rocznie, czyli około £6,000 przy kursie 1 GBP ≈ 5 PLN. Oznacza to, że w UK można zarobić prawie dwukrotnie więcej, zanim zacznie się płacić podatek dochodowy.

To sprawia, że Wielka Brytania jest korzystnym miejscem dla pracowników z niskimi i średnimi dochodami, ponieważ większa część wynagrodzenia pozostaje „w kieszeni”.

Jak często zmienia się kwota wolna od podatku w Wielkiej Brytanii?

Kwota wolna od podatku w UK zmienia się zazwyczaj przy okazji corocznego budżetu państwa, ogłaszanego przez kanclerza skarbu.

• Zmiany są wprowadzane raz w roku, najczęściej w marcu lub kwietniu, przed rozpoczęciem nowego roku podatkowego (od 6 kwietnia).
• W ostatnich latach zmiany były niewielkie, często związane z inflacją lub decyzjami politycznymi.
• Warto śledzić komunikaty rządowe, ponieważ próg może się zwiększać lub zmniejszać w zależności od sytuacji gospodarczej.

Podsumowanie

Na rok podatkowy 2025/2026 kwota wolna od podatku w UK wynosi £12,570, co daje realną oszczędność podatkową dla większości pracowników. W porównaniu do Polski limit ten jest niemal dwukrotnie wyższy, co jest korzystne dla osób o przeciętnych dochodach.

Jeżeli zarabiasz powyżej £100,000 rocznie, warto pamiętać, że kwota wolna zmniejsza się, a przy dochodach powyżej £125,140 całkowicie znika. Śledzenie corocznych zmian kwoty wolnej pozwoli Ci lepiej planować finanse i optymalizować swoje podatki w Wielkiej Brytanii.

Jeśli chcesz wiedzieć orientacyjnie ile podatku zapłacisz, skorzystaj z kalkulatora wynagrodzeń brutto-netto w Wielkiej Brytanii. Proste narzędzie pozwala oszacować obciążenia podatkowe w danym roku podatkowym.

Mariusz Gocławski

Doświadczony dziennikarz, współpracownik kilku redakcji portali polonijnych, mieszkaniec Wielkiej Brytanii. Obserwator brytyjskiej gospodarki i życia codziennego na emigracji. Osobiście uczestniczy w wydarzeniach polonijnych organizowanych na Wyspach Brytyjskich, a na łamach portalu TaniaBrytania.uk chętnie opisuje własne doświadczenia. Jego misją jest dostarczanie rzetelnych informacji ułatwiających codzienne życie i oszczędzanie w UK, niosąc tym samym pomoc brytyjskiej Polonii.