Workplace pension w Wielkiej Brytanii, czyli dodatkowa emerytura w UK

Prywatne lub pracownicze systemy emerytalne cieszą się dużą popularnością w Wielkiej Brytanii. W przypadku zakładowych planów emerytalnych tego typu system jest określany jako workplace pension. Z pewnością wielu z nas spotkało również z innymi nazwami takimi jak occupational, works, company lub work-based pension. Bez względu na nazewnictwo, wszystkie te systemy są związane z dodatkową emeryturą, którą otrzymamy po osiągnięciu określonego wieku. Dziś dowiesz się m.in. czym jest workplace pension oraz czy uczestnictwo w dodatkowym pension scheme jest obowiązkowe. Poruszamy również kwestię wypłaty całych środków zgromadzonych na prywatnym koncie emerytalnym.

Co to jest workplace pension?

Na wstępie warto wyjaśnić czym w ogóle jest workplace pension. Otóż system jest związany z indywidualnymi kontami emerytalnymi i działa od 2008 roku. Na prywatnych kontach pracownicy gromadzą środki finansowe na przyszłą emeryturę. Składki są pobierane bezpośrednio z wypłaty i przekazywane na rachunki firm prowadzących indywidualne konta pracowników. Emerytura zakładowa jest drugim filarem emerytalnym w Wielkiej Brytanii. Dostępne są również prywatne systemy emerytalne (private pension) – są często mylone z workplace pension, jednak nie są one związane z miejscem pracy.

Czy uczestnictwo w workplace pension jest obowiązkowe?

Tak, większości przypadków uczestnictwo w pracowniczych systemach emerytalnych jest obowiązkowe. Brytyjski pracodawca automatycznie zgłasza pracownika do systemu, jeśli ten spełnia następujące warunki:

• ma co najmniej 22 lata i nie osiągnął jeszcze wieku emerytalnego (zgodnie z warunkami State Pension)
• zarabia co najmniej 10 tysięcy funtów na rok
• pracuje w Wielkiej Brytanii

W niektórych przypadkach uczestnictwo w dodatkowym planie emerytalnym nie jest obowiązkowe. Więcej informacji na temat obowiązków pracodawcy można znaleźć na stronie rządowej pod adresem gov.uk/workplace-pensions/joining-a-workplace-pension.

Ile wynoszą składki na dodatkową emeryturę pracowniczą?

Wysokość składek płaconych przez uczestników zakładowych planów emerytalnych rosła przez ostatnie lata. Od kwietnia 2019 roku minimalna wysokość składek odprowadzanych z pensji wynosi 8 procent. Pracownik wnosi składkę w wysokości 5 procent, natomiast pracodawca – minimum 3 procent. W niektórych przypadkach składki mogą być jeszcze wyższe. Jest to uzależnione od rodzaju systemu do którego pracodawca zgłasza swoich pracowników. Wyższe składki są płacone w większości programów emerytalnych ze zdefiniowanymi świadczeniami.

>> Tania paczka do Polski? Kliknij i zamów kuriera online! <<

Czy można zrezygnować z pension scheme?

Wbrew powszechnie krążącym opiniom, pracownik ma możliwość wypisania się z workplace pension w dowolnym momencie. Jeśli zrobi to w ciągu miesiąca od daty automatycznego zapisania do systemu przez pracodawcę, otrzyma zwrot wpłaconych składek. W innym przypadku wypłata środków będzie możliwa prawdopodobnie dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego.

Pracodawca ma obowiązek udzielenia pracownikowi odpowiedzi w jaki sposób można wypisać się (opting out) z zakładowego planu emerytalnego. Warto wiedzieć, że pracodawca jest również zobowiązany do ponownego zgłoszenia pracownika do workplace pension. Ponowna rejestracja w systemie następuje po 3 latach od momentu poprzedniej rezygnacji.

Jak wypłacić środki z pension plan?

Wypłata środków jest możliwa po osiągnięciu określonego wieku emerytalnego.  Warto zaznaczyć, że wiek ten nie jest w żaden sposób powiązany z wiekiem emerytalnym dotyczącym emerytury państwowej. W większości systemów wiekiem tym jest 60-65 lat, spotykany jest również próg wiekowy 55 lat. Sposób wypłaty środków jest uzależniony od preferencji uczestnika programu. Często zadawanym pytaniem jest “Czy można wypłacić całość środków zgromadzonych w workplace pension plan?“.  Otóż wypłata całości środków (a cash lump sum) jest możliwa! Dla przykładu – Aegon umożliwia wypłatę całości zgromadzonych środków właśnie po osiągnięciu wieku 55 lat. Jednak tylko w 25 procentach kwota jest zwolniona od podatku. Pozostałe 75% środków podlega opodatkowaniu. Kwestia opodatkowania wygląda tak samo we wszystkich funduszach.

Ustawodawca przewidział możliwość wypłaty środków przez osoby młodsze. Jest to możliwe jedynie w przypadku wcześniejszego przejścia na emeryturę z powodu choroby związanej z niemożliwością wykonywania pracy. Na możliwość wcześniejszej wypłaty mogą ponadto liczyć osoby, które dołączyły do systemu przed 6 kwietnia 2006 roku. Wówczas w większości przypadków taka wypłata może być jednak wyżej opodatkowana (55%). Warunki wypłaty są różne w zależności od planu emerytalnego.

>> Sprawdź, jak znaleźć najtańszego dostawcę prądu i gazu w Wielkiej Brytanii! <<

Czy warto oszczędzać na dodatkową emeryturę?

Oczywiście, że tak. Dodatkowe środki finansowe z pewnością przyczynią się do poprawienia kondycji domowego budżetu po osiągnięciu wieku emerytalnego. Wówczas uczestnik ma możliwość podjęcia decyzji o wypłacie zgromadzonych środków w całości lub też w postaci świadczeń wypłacanych co miesiąc.

Bezpieczeństwo zgromadzonych środków gwarantuje państwo. Tego typu rozwiązania stają się coraz popularniejsze na całym świecie. Odpowiednikiem workplace pension w Polsce są Pracownicze Plany Kapitałowe. Warto wiedzieć, że to właśnie brytyjskie rozwiązanie było inspiracją do stworzenia PPK. Sposób funkcjonowania systemu został wręcz skopiowany z Wielkiej Brytanii. To bardzo dobra informacja dla polskich pracowników. Podobnie jak w Wielkiej Brytanii, i w Polsce pracownicy mają realny wpływ na sposób inwestowania swoich oszczędności na emeryturę. W zależności od skłonności do ryzyka można zdecydować czy zgromadzone środki mają być inwestowane bardziej bezpiecznie, czy też bardziej agresywnie.

Więcej informacji na temat dodatkowej emerytury w UK znajdziesz na stronie brytyjskiego rządu pod adresem gov.uk/workplace-pensions.

(mm)

Źródło: gov.uk / Aegon / Scottish Widows